Compte de résultat

Le rapport Profit & Loss montre les produits et les charges d’une société sur une période, par groupe de comptes, et le bénéfice ou la perte qui en résulte. Établissez-le pour un exercice entier, ou pour un mois ou un trimestre de cet exercice.

Pour l’ouvrir, sélectionnez Finance > Profit & Loss.

Établir le rapport

1. Si vous avez accès à plusieurs sociétés, choisissez la société. TrakIT mémorise votre choix pour la prochaine fois.
2. Choisissez l’exercice. Le rapport s’ouvre sur l’exercice ouvert qui inclut la date du jour, ou sur le dernier exercice ouvert s’il n’y en a pas.
3. Vérifiez les dates de début et de fin à côté de l’exercice. Elles sont initialisées au premier et au dernier jour de l’exercice, et doivent être comprises dans celui-ci : une date en dehors de l’exercice est ramenée au premier ou au dernier jour de l’exercice. Si la date de fin est antérieure à la date de début, TrakIT les inverse.
4. Pour voir les sous-comptes de chaque compte, sélectionnez Show accounts.

Le rapport se met à jour dès que vous modifiez l’un de ces éléments. Tous les montants sont dans la devise de base de la société, affichée sous l’exercice. Une période ne peut pas s’étendre sur deux exercices : établissez le rapport une fois pour chaque exercice.

Ce qu’affiche le rapport

Le côté gauche liste les groupes de comptes à solde débiteur : les charges. Le côté droit liste les groupes à solde créditeur : les produits.

De chaque côté, chaque groupe de comptes liste ses comptes de premier niveau, par code, avec leurs montants pour la période, et se termine par un Total. Avec Show accounts, les sous-comptes de chaque compte le suivent en texte gris plus petit ; les sous-comptes inactifs sans mouvement sur la période sont omis. Chaque côté se termine par son TOTAL.

En bas, Total for Period affiche le bénéfice ou la perte : en vert avec un signe plus pour un bénéfice, en rouge avec un signe moins pour une perte.

Comment les montants sont calculés

• Le montant d’un compte est la somme de toutes les lignes d’écriture datées de la date de début à la date de fin, toutes deux incluses, sur le compte et sur tous ses sous-comptes.
• Sur le côté droit, les montants créditeurs sont affichés en positif ; les produits sont donc positifs.
• Total for Period correspond aux produits moins les charges.
• L’écriture de clôture de l’exercice est exclue. Elle est datée du dernier jour d’un exercice clôturé et transfère le bénéfice ou la perte de l’exercice au compte de report à nouveau ; l’exclure permet à un exercice clôturé d’afficher toujours ses produits, ses charges et son résultat. Consultez Exercices.

Les montants dans d’autres devises comptent pour leur contre-valeur en devise de base au jour de leur comptabilisation. Les comptes de produits et de charges ne sont pas réévalués lorsque les taux de change évoluent. Consultez Comptabilité multidevise.

Qui peut utiliser cette page

Votre rôle doit avoir l’autorisation Read dans la section Financial Reports. La liste des sociétés affiche les sociétés auxquelles vous avez accès.