Asientos contables

La página Journal Entries lista los asientos de la contabilidad de una empresa para un ejercicio: los asientos que TrakIT contabiliza por sí solo a partir de facturas, facturas de proveedor, cobros, pagos y otros documentos, y los asientos contabilizados a mano. Desde aquí puede abrir un asiento, contabilizar uno nuevo y revalorizar los saldos en moneda extranjera.

Para abrirla, seleccione Finance > Journal Entries.

Para saber cómo funciona la contabilidad, consulte Contabilidad.

Elegir la empresa y el ejercicio

Si tiene acceso a más de una empresa, elija la empresa en la parte superior de la página. TrakIT recuerda su elección para la próxima vez.

A continuación, elija el ejercicio. La lista se abre en el ejercicio abierto que incluye el día de hoy o, si no hay ninguno, en el último ejercicio abierto. Si la empresa aún no tiene ningún ejercicio, la página lo indica y no muestra ningún asiento: consulte Ejercicios.

La lista

La lista muestra 20 asientos por página, los más recientes primero, y cuántos asientos coinciden.

Columna	Muestra
ID	El número del asiento.
Date	La fecha de operación: la fecha en que el asiento cuenta en la contabilidad.
Title	El título. Selecciónelo para abrir el asiento contable.
Remarks	La referencia del asiento.
Debit, Credit	Las cuentas cargadas y las cuentas abonadas, una por línea.
Amount	El total del debe. Para un asiento en otra moneda, el importe está en esa moneda, seguido de su código; si no, está en la moneda base de la empresa.
Executed By	Quién contabilizó el asiento, o System, y cuándo.

Asientos contabilizados por TrakIT

TrakIT contabiliza asientos por sí solo cuando la empresa lleva su contabilidad en TrakIT (consulte Configurar la contabilidad). Sus títulos indican de dónde proceden:

Título	Origen
Invoice: número, Credit Note: número	Una factura o factura rectificativa.
Bill: número	Una factura de proveedor.
Receipt: referencia, Payment: referencia	Un cobro o pago.
Internal Posting: número	Un asiento interno.
Write-Off: Invoice número	Una factura dada de baja por incobrable.
Adjustments: Invoice, Adjustments: Credit Note, Adjustments: Bill número	Los ajustes de una factura, factura rectificativa o factura de proveedor.
Reversal: título	Anula un asiento anterior: mismas cuentas, lados opuestos. Su referencia indica el asiento que revierte.
Opening Balances	Los saldos de apertura.
FX Revaluation as of fecha, FX Revaluation of moneda receivables/payables as of fecha	Una revalorización de divisas.
Year-End Closing - ejercicio	El cierre de un ejercicio.

Un asiento contabilizado nunca se modifica ni se elimina. Cuando un documento se restablece o su contabilización tiene que cambiar, TrakIT contabiliza un contraasiento y, si es necesario, un asiento nuevo; todos permanecen en la lista. Consulte Contabilización automática.

Buscar asientos

1. Si el panel de filtros está cerrado, seleccione Filters para abrirlo.
2. Rellene uno o varios filtros.
3. Seleccione Search.

Filtro	Encuentra
Title	Los asientos cuyo título contiene el texto.
Reference	Los asientos cuya referencia contiene el texto.
Debit Accounts	Los asientos que cargan en una cuenta cuyo nombre contiene el texto.
Credit Accounts	Los asientos que abonan en una cuenta cuyo nombre contiene el texto.

Contabilizar un asiento nuevo

Seleccione New Entry para contabilizar un asiento a mano en la página Asiento contable. El asiento va al ejercicio seleccionado en esta página. New Entry solo aparece mientras ese ejercicio está abierto.

Revalorización de divisas

Los tipos de cambio varían, pero los saldos que tiene en otras monedas permanecen en la contabilidad a los tipos de los días en que se contabilizaron. FX Revaluation los actualiza al tipo de cambio de una fecha que usted elige, normalmente el final de un mes o del año, y contabiliza la diferencia como ganancia o pérdida de cambio. Consulte Contabilidad multidivisa.

1. Seleccione FX Revaluation.
2. Compruebe la fecha. Empieza en el último día del mes anterior cuando esa fecha está en el ejercicio seleccionado. La fecha debe estar dentro del ejercicio seleccionado y no puede ser futura.
3. Seleccione Revalue.

TrakIT vuelve a valorar:

• cada cuenta activa configurada para una moneda extranjera en el balance de situación de la empresa: activo, pasivo y patrimonio neto. Las cuentas de ingresos y de gastos nunca se revalorizan.
• los importes en otras monedas de la Default AR Account y la Default AP Account de la empresa, moneda por moneda. Proceden de facturas, facturas de proveedor, cobros y pagos en otras monedas.

Para cada saldo, TrakIT convierte el importe en moneda extranjera al último tipo de cambio con fecha igual o anterior a la fecha, compara el resultado con el contravalor en moneda base que figura en la contabilidad en esa fecha y contabiliza la diferencia. La contrapartida va a la FX Gain/Loss Account definida en la página del plan de cuentas. Las demás cuentas en la moneda base, como una cuenta bancaria en la moneda base, no se revalorizan.

La revalorización se contabiliza como un asiento, más un asiento por moneda para las cuentas a cobrar y a pagar. TrakIT muestra entonces cuántos saldos ha revalorizado y la diferencia neta, o que todos los saldos ya están al tipo de cierre.

Cada ejercicio tiene una revalorización en vigor. Cuando vuelve a revalorizar en el mismo ejercicio, TrakIT revierte la revalorización anterior y contabiliza una nueva. El contraasiento tiene la fecha de la nueva revalorización, salvo que la revalorización anterior tenga una fecha posterior, de modo que los informes de fechas anteriores no cambian. Las revalorizaciones de los ejercicios cerrados se quedan como estaban.

La revalorización se detiene, y no contabiliza nada, si:

• la empresa no tiene FX Gain/Loss Account, o
• una de las monedas no tiene ningún tipo de cambio con fecha igual o anterior a la fecha, o solo uno más antiguo que la antigüedad máxima de los tipos definida para la empresa. Añada el tipo en la página Tipos de cambio y vuelva a intentarlo.

Quién puede usar esta página

Sección	Permiso	Le permite
Journal Entries	Read	Abrir la página y los asientos.
Journal Entries	Create	Contabilizar asientos nuevos y ejecutar la revalorización de divisas.

La lista de empresas muestra las empresas a las que tiene acceso.