Saldos de apertura

La página Opening Balances incorpora los saldos de sus cuentas cuando una empresa empieza a llevar su contabilidad en TrakIT, por ejemplo a partir del balance de sumas y saldos de cierre de su sistema contable anterior. TrakIT los contabiliza como un único asiento contable el primer día del primer ejercicio de la empresa.

Para abrirla, seleccione System > Chart of Accounts y, a continuación, Opening Balances. El botón está en el panel Auto-Posting Default Accounts, que aparece una vez que la empresa tiene un plan de cuentas.

Antes de empezar

Configure el plan de cuentas con todas las cuentas que tienen saldo. Consulte Configurar la contabilidad.
Cree el primer ejercicio de la empresa. Los saldos de apertura siempre tienen como fecha su primer día.
Tenga a mano los saldos de sus cuentas a fecha del día anterior a esa fecha, en la moneda base de la empresa. Para las cuentas en otra moneda, tenga también el saldo en esa moneda.

La página

Si tiene acceso a más de una empresa, elija la empresa en la parte superior. Debajo, la página indica la fecha en que se contabilizan los saldos y la moneda base. Si la empresa aún no tiene ningún ejercicio, lo indica en su lugar.

La tabla lista todas las cuentas activas de la empresa en las que se puede contabilizar, por categoría y código. Las cuentas de agrupación, que solo agrupan subcuentas, no aparecen. Si la empresa aún no tiene cuentas de ese tipo, la página le pide que configure primero el plan de cuentas.

Columna	Muestra
Account	La categoría, el código y el nombre de la cuenta.
Group	El grupo de cuentas.
Debit, Credit	El saldo de apertura en la moneda base. El código de la moneda base aparece después de cada encabezado.
Currency Amount	Para una cuenta configurada para otra moneda: su moneda y el saldo en esa moneda.

Si ya se contabilizaron saldos de apertura, la tabla los muestra.

Introducir y contabilizar los saldos

Introduzca el saldo de cada cuenta en Debit o en Credit, como número positivo. El activo y los gastos suelen tener saldo deudor; el pasivo, el patrimonio neto y los ingresos suelen tener saldo acreedor. Deje vacías las cuentas sin saldo.
Para una cuenta en otra moneda, introduzca también el saldo en esa moneda en Currency Amount.
Seleccione Post Opening Balances.
Confirme.

TrakIT contabiliza un único asiento contable con el título Opening Balances, con fecha del primer día del primer ejercicio. Aparece en la página Asientos contables como cualquier otro asiento.

No se contabiliza nada, y la página conserva lo que ha escrito para que pueda corregirlo, cuando:

el total del debe es distinto del total del haber. El mensaje muestra ambos totales y la diferencia. TrakIT nunca cuadra el asiento por usted: encuentre la diferencia y corríjala.
una cuenta tiene un importe en el debe y otro en el haber, o un importe es negativo o no es un número,
una cuenta en otra moneda tiene un saldo sin importe en moneda, o al revés,
solo una cuenta tiene saldo.

Para comprobar el resultado, abra el balance de sumas y saldos a fecha del primer día del ejercicio. Salvo que haya otros asientos con esa misma fecha, muestra exactamente los saldos que introdujo.

Modificar o borrar los saldos

Puede modificar los saldos de apertura y volver a contabilizarlos mientras el primer ejercicio esté abierto. TrakIT revierte el asiento Opening Balances anterior y contabiliza uno nuevo; ambos permanecen en el diario. Para eliminar los saldos de apertura, vacíe todos los importes y contabilice: TrakIT revierte el asiento anterior y no contabiliza nada nuevo.

Una vez cerrado el primer ejercicio, la página lo indica y los saldos de apertura ya no se pueden modificar.

Quién puede usar esta página

Sección	Permiso	Le permite
Journal Entries	Read	Abrir la página y ver los saldos de apertura.
Journal Entries	Create	Contabilizar los saldos de apertura.
Chart of Accounts	Update	Ver el botón Opening Balances en la página del plan de cuentas.

La lista de empresas muestra las empresas a las que tiene acceso.